第五期医疗卫生机构内部审计（北京）集训班暨采购规范化操作（广州）、内部控制实操（长沙）短训班

北京集训班（共六天课程：分制度篇、实战篇等）

2020年12月13日

全天报到

2020年12月14日

上午：制度篇：《审计署关于内部审计工作的规定》、《卫生计生系统内部审计工作规定》详解

目的：建立健全本单位内部审计制度

下午：实战篇（一）专项审计

下午：专题讲座

1.内部控制审计

2.收费（退费）审计

3.科研经费审计

4.工会经费审计

5.信息系统专项经费审计

6.医疗设备绩效审计

目的：规范医疗机构内部审计的内容、程序与方法

2020年12月15日

上午：实战篇（二）合同管理规范化操作与审计

目的：掌握合同审计流程及合同内部控制审计

下午：实战篇（三)

1.医疗卫生机构内部审计质量控制与整改实务

2.内部控制审计与内部控制评价的联系和区别

3.《内部审计业务外包管理》解读

目的：熟悉新政策；规范履责；促进医院审计整改（案例包括检验外包审计、耗材专项审计、药品专项审计、非税收入专项审计、总务后勤物资专项审计等）

2020年12月16日

全天：实战篇（三）采购审计实务

目的：熟悉新的采购规章、文件（财库[2019]38号文、财政部101、102号令等），关注采购审计十二个点，提高采购审计质量

2020年12月17日

全天：实战篇（四）

1.建设项目全过程审计

2.零星工程审计

目的：掌握建设项目审计内容

2020年12月18日

全天：实战篇（五）

1.专项审计

（1）后勤服务外包业务审计

（2）公立医院疫情期间接受捐赠内部审计实操

（3）结余药品审计

（4）医用耗材审计

（5）询价监督实操

2.审计报告撰写办法与技巧

目的：充分理解“内部审计不应当去承担具体的招标决策、合同审签、支付核批、制定内控制度等管理职责”；理解“清理剥离与审计无关的财务审核、工程预算结算审核、采购与招投标审核、合同审核、询价定价等日常各类业务审核工作，突出内部审计的监督、评价、建议主责”

主讲人：吴 龚——卫生内部审计网主编、《卫生计生系统政府采购法规汇编及解读》、《医疗卫生机构内部审计精细化管理》、《医疗卫生机构合同规范化管理与审计实务》、《医疗卫生机构政府采购规范化操作与审计实务》作者

2020年12月19日

上午：医院运营及采购风险防控

主讲人:雷莉 北京妇产医院审计处处长

下午：财务收支审计与经济责任审计的关系

主讲人：陈杰鹤 北京儿童医院审计处处长

目的：规范专项内部审计的内容、程序与方法

2020年12月20日

结束